首页 > 财政动态

桐乡市以“智驭内控”推动公立医院内部控制专项评价创新

文章来源:浙江省财政厅 发布日期:2024年11月22日 16:26  |  点击数:

今年以来,桐乡市财政局积极履行财政职责,针对6家市属公立医院2023年度内部控制建设与执行情况,开展“6+1”即六大经济业务及医学装备管理专项评价,突破传统框架,向临床、医技、医疗设备、医疗器械、医用耗材等医学特色领域延伸,切实解决公立医院内控建设制度设立与执行存在偏差的问题,为医疗卫生体系改革注入新活力。

一是解析外标,构建闭环管理机制。按照“部门—流程类别—流程名称—标准”的过程,全面梳理对医院具体业务有效明确要求的外部政策,提炼形成“外标”641项,其中六大经济业务255项、医学专项业务386项,并以此作为医院各项工作的基准,确保业务流程的规范性和一致性。同时,在严格遵循“外标”的基础上,结合医院的实务操作要求制定评价指标144项,辅导医院各部门厘清事权,构建风险导向、制度为纲、实践检验、动态调整的管理闭环。

二是捋清事项,优化部门业务流程。针对目前各公立医院受制于业务视角和口径差异,梳理医院各部门经济活动和业务活动清单,涉及业务模块7个、法定工作流程75项,解决跨部门业务流程存在断点与堵点、业务事权与职责边界模糊、内控实施效果不佳等问题,为补齐业务流程步骤提供依据。兼顾医院内部业务制度、流程、表单等要求,推动惯例经验转变为成文的标准业务流程体系,如明确采购管理业务链各环节、医用耗材养护与质量检查等工作规范,提升业务流程的连贯性和协同性。

三是以评促改,提升内控建设质效。聚焦内控体系与实际执行的偏差,通过实地走访和上门检查,有重点、分阶段摸清医院各科室现状。通过对比分析业务流程中“外标”的遵循程度,评估医院各岗位对外部政策要求的掌握程度和执行效果。对于未能有效遵循“外标”的业务流程,及时提出整改建议。此次专项评价共发现内控建设问题353项,目前已将问题反馈至各单位进行整改,推动医院内部控制工作有序开展。